สรรพากร เริ่มแล้ว ตรวจรายการเงินเข้าบัญชีบุคคล

เมื่อไม่นานมานี้เพจเฟซบุ๊กชื่อ บมจ.ธรรมนิติ ได้โพสต์ถึงเงินที่เข้าออกบัญชีธนาคารเยอะจะถูกตรวจสอบ โดยระบุว่า สรรพากรเริ่มแล้วตรวจเงินเข้าบัญชี สรุป กฎหมายออกใหม่ธุรกรรมลักษณะเฉพาะ การนำส่งข้อมูลบัญชีธนาคารให้สรรพากร (พ.ร.บ. แก้ไขเพิ่มเติมประมวลรัษฎากร (ฉบับที่ 48)) ซึ่งเดิมเคยมีประกาศว่าจะเริ่มใช้ในปี 2564 (เก็บข้อมูลของปี 2563

ภาพจากเพจ บมจ.ธรรมนิติ

สรรพากรตรวจรายการเงินเข้าบัญชีบุคคล เงินเข้า 3,000 ครั้งขึ้นไป เงินเข้า 400 ครั้ง และยอดรวม 2 ล้านบาทขึ้นไป กฎหมายประกาศ 21 มี.ค. 62 ส่งข้อมูล 31 มี.ค. 63

ธุรกรรมลักษณะเฉพาะ

ผู้ที่ทำการส่งข้อมูล

ข้อมูลที่ถูกส่ง จะส่งเป็นรายปี ภายในเดือนมีนาคมของทุกปี (เริ่ม มีนาคม 2563 โดยใช้ข้อมูลของปี 2562)

หลักเกณฑ์การส่งข้อมูล

เงินเข้า (ฝาก/รับโอนเงิน) 3,000 ครั้งขึ้นไป

เงินเข้า 400 ครั้ง และยอดเงินรวมกันตั้งแต่ 2 ล้านบาท ขึ้นไป

ทุกบัญชีของ 1 ธนาคาร (แยกข้อมูลตามธนาคาร)

ไม่ใช่ทุกบัญชี ทุกธนาคารรวมกัน

บัญชีที่เปิดเป็นชื่อร่วมกัน จะถูกนำมารวมด้วย

เงินเข้ารวมถึง ดอกเบี้ย เงินปันผล การโอนเงินระหว่างบัญชี